In dit artikel
Onder bepaalde voorwaarden kun je de btw op de aanschaf en professionele installatie van een thuisbatterij terugvragen. Dat kan een interessant voordeel opleveren, maar het is geen automatische korting van 21%. Je moet de batterij gebruiken voor de handel in stroom en voldoen aan de voorwaarden van de Belastingdienst.
In dit artikel leggen we uit hoe btw terugvragen bij een thuisbatterij werkt. We gebruiken de ZinVolt Core 8 kWh als rekenvoorbeeld. Je leest ook welke voorwaarden gelden en hoe je hulp kunt krijgen bij de aanvraag.
Let op: ZinVolt geeft geen fiscaal advies en kan niet garanderen dat jouw aanvraag wordt goedgekeurd. De Belastingdienst beoordeelt iedere situatie afzonderlijk. Controleer daarom altijd de actuele voorwaarden voordat je de thuisbatterij aanschaft.
Kun je btw terugvragen op een thuisbatterij?
Ja, de btw op de aanschaf en installatie van een thuisbatterij kan onder voorwaarden worden teruggevraagd. Je moet de batterij dan gebruiken voor de inkoop en verkoop van stroom.
De thuisbatterij kan bijvoorbeeld laden wanneer de stroomprijs laag is. Een deel van de opgeslagen stroom wordt later tegen een vergoeding teruggeleverd aan je energiemaatschappij. Door deze betaalde teruglevering kun je voor deze activiteit worden gezien als ondernemer voor de btw.
Gebruik je de thuisbatterij alleen om energie voor je eigen woning op te slaan? Dan word je voor de batterij niet gezien als ondernemer voor de btw. Je kunt de btw in dat geval niet op basis van stroomhandel terugvragen.
Rekenvoorbeeld met de ZinVolt Core 8 kWh
Voor dit rekenvoorbeeld gebruiken we de ZinVolt Core met 8 kWh opslagcapaciteit. Deze uitvoering heeft een prijs van €2.721 inclusief 21% btw.
Het btw bedrag bereken je niet door 21% van €2.721 te nemen. De btw zit al in de verkoopprijs verwerkt. Daarom gebruik je de volgende berekening:
€2.721 ÷ 121 × 21 = €472,24 btw
- Prijs inclusief btw: €2.721
- Btw in de productprijs: €472,24
- Prijs exclusief btw: €2.248,76
Wanneer je aan alle voorwaarden voldoet, kun je de €472,24 btw op de productprijs mogelijk als voorbelasting terugvragen.
De professionele installatie is niet opgenomen in dit rekenvoorbeeld. Wordt de installatie apart in rekening gebracht? Dan kan de btw over de installatie onder voorwaarden ook worden teruggevraagd.
Controleer voor de zekerheid altijd de actuele prijs op de ZinVolt Core productpagina.
Welke voorwaarden gelden voor het terugvragen van btw?
De Belastingdienst stelt verschillende voorwaarden. Je moet aan alle voorwaarden voldoen die op jouw situatie van toepassing zijn.
1. Je gebruikt de thuisbatterij voor stroomhandel
Je gebruikt de thuisbatterij voor de inkoop en verkoop van elektriciteit. Een deel van de opgeslagen stroom wordt teruggeleverd aan je energiemaatschappij. Je ontvangt hiervoor een vergoeding.
Het is niet voldoende dat de batterij technisch kan terugleveren. Er moet daadwerkelijk sprake zijn van betaalde teruglevering.
2. De thuisbatterij beschikt over een EMS
De batterij moet zijn uitgerust met een Energie Management Systeem. Dit wordt vaak afgekort tot EMS.
Een EMS stuurt het laden en ontladen aan op basis van energieprijzen, meetgegevens en de gekozen instellingen. Hierdoor kan de batterij op geschikte momenten laden of terugleveren. De ZinVolt Core beschikt over slimme energiesturing via een EMS.
3. Je hebt een dynamisch energiecontract
Voor het handelen in stroom is volgens de Belastingdienst een dynamisch energiecontract nodig. Bij zo’n contract verandert de stroomprijs gedurende de dag.
Controleer vooraf of jouw energieleverancier teruglevering vanuit een thuisbatterij toestaat. Je moet voor de teruggeleverde stroom een vergoeding ontvangen.
4. Je levert stroom terug tegen een vergoeding
De energiemaatschappij moet je betalen voor de elektriciteit die vanuit de batterij wordt teruggeleverd. Wanneer teruglevering niet mogelijk is of je geen vergoeding ontvangt, kun je de btw niet op basis van stroomhandel terugvragen.
5. De factuur en het energiecontract staan op dezelfde naam
De factuur voor de aanschaf van de thuisbatterij en het dynamische energiecontract moeten op naam staan van degene die de btw terugvraagt.
Controleer dit voordat je de bestelling plaatst. Een verschil in tenaamstelling kan gevolgen hebben voor het recht op btw aftrek.
6. Je neemt bij aanschaf niet deel aan de KOR
De KOR is de kleineondernemersregeling. Dit is een btw vrijstelling voor ondernemers met een beperkte omzet.
Neem je op het moment van aanschaf en installatie deel aan de KOR? Dan heb je geen recht op aftrek van de btw. Je kunt de btw op de thuisbatterij en installatie op dat moment dus niet volledig terugvragen.
Zeg de KOR niet zomaar op voordat je jouw persoonlijke situatie hebt laten controleren. De juiste route hangt af van je huidige btw positie, de factuurdatum en eventuele eerdere btw teruggave voor zonnepanelen.
Hoe sluit de ZinVolt Core aan op de voorwaarden?
De ZinVolt Core is een compacte all-in-one thuisbatterij met geïntegreerde batterijopslag, een ingebouwde omvormer en slimme energiesturing.
Via de ZinVolt app kun je de actuele energiestromen, batterijstatus en instellingen bekijken. De meegeleverde P1-dongle leest de slimme meter uit. Hierdoor ziet het systeem hoeveel stroom de woning afneemt of teruglevert.
Bij een dynamisch energiecontract kan de slimme aansturing het laden en ontladen afstemmen op wisselende energieprijzen en ingestelde momenten. De Core beschikt daarmee over de technische basis om voor stroomhandel te worden gebruikt.
Dit betekent niet dat iedere eigenaar van een ZinVolt Core automatisch recht heeft op btw aftrek. Je energiecontract, instellingen, betaalde teruglevering, tenaamstelling en deelname aan de KOR blijven bepalend.
Waarom kiezen voor professionele installatie?
De ZinVolt Core wordt bij voorkeur professioneel geïnstalleerd door onze installateurs. Vooraf wordt gekeken naar de aansluiting, meterkast en gewenste locatie van het systeem.
De batterij wordt vervolgens aangesloten via een werkschakelaar. Daarna worden de ZinVolt Core, de P1-dongle en de ZinVolt app gekoppeld en ingesteld. Je krijgt het systeem volledig werkend opgeleverd.
Met een geschikte vaste aansluiting kan de Core zijn maximale laadvermogen en ontlaadvermogen van 3.680 W benutten. De professionele installatie zorgt daarnaast voor een duidelijke factuur waarop de batterij, installatiekosten en btw overzichtelijk staan vermeld.
De manier van installeren bepaalt op zichzelf niet of je recht hebt op btw aftrek. De fiscale voorwaarden richten zich vooral op het gebruik voor stroomhandel en je btw positie.
Hoe vraag je de btw terug?
Je kunt de btw aanvraag zelf regelen via de Belastingdienst. In grote lijnen doorloop je de volgende stappen:
- Controleer je deelname aan de KOR. Laat eerst beoordelen welke route bij jouw situatie past.
- Sluit een geschikt dynamisch energiecontract af. Controleer of teruglevering vanuit een thuisbatterij is toegestaan.
- Controleer de tenaamstelling. De factuur en het energiecontract moeten op dezelfde naam staan.
- Bewaar de volledige factuur. De productprijs, installatiekosten en btw moeten duidelijk worden vermeld.
- Meld je aan als ondernemer voor de btw. Dit gebeurt via de Belastingdienst.
- Vraag de btw terug in je aangifte. Je verwerkt het btw bedrag als voorbelasting in het juiste tijdvak.
- Houd je administratie bij. Registreer ontvangen vergoedingen en eventueel privégebruik.
De Belastingdienst adviseert om de btw zo snel mogelijk terug te vragen. Doe dit uiterlijk binnen zes maanden na afloop van het kalenderjaar waarin je de thuisbatterij hebt gekocht.
Hulp bij het terugvragen van de btw
Wil je de aanvraag liever niet volledig zelf regelen? Dan kun je hiervoor gebruikmaken van de dienstverlening van De Centrale.
De Centrale is een externe specialist die je persoonlijke situatie vooraf kan controleren. Via hun btw test wordt bekeken of je mogelijk in aanmerking komt voor btw teruggave en op wiens naam de aanvraag het beste kan worden gedaan.
Wanneer je gebruikmaakt van hun dienstverlening kunnen zij onder meer helpen met:
- Het controleren van je persoonlijke btw situatie
- De registratie bij de Belastingdienst
- Het indienen van de btw aangiften
- Het terugvragen van de btw op de batterij en installatie
- Het beantwoorden van vragen van de Belastingdienst
- De begeleiding rond de kleineondernemersregeling
Doe de btw test bij voorkeur voordat de ZinVolt Core wordt geïnstalleerd. Zo weet je vooraf welke gegevens, tenaamstelling en fiscale stappen voor jouw situatie nodig zijn.
Bekijk de btw teruggave service van De Centrale en doe de btw test.
De Centrale is een externe dienstverlener en maakt geen onderdeel uit van ZinVolt. Voor de dienstverlening gelden de voorwaarden en eventuele kosten van De Centrale. De Belastingdienst bepaalt uiteindelijk of de btw aanvraag wordt goedgekeurd.
Houd rekening met btw na de teruggave
Wanneer je de thuisbatterij voor stroomhandel gebruikt, kun je na de oorspronkelijke teruggave btw verplichtingen houden. Je moet bijvoorbeeld btw aangeven over de vergoeding die je ontvangt voor teruggeleverde stroom.
Gebruik je de batterij ook om energie voor je eigen woning op te slaan? Dan kan een jaarlijkse correctie voor privégebruik nodig zijn. De hoogte daarvan hangt af van het werkelijke gebruik van de thuisbatterij.
De Centrale kan deze administratie en eventuele vervolg aangiften voor je verzorgen. Je kunt dit ook zelf regelen aan de hand van de actuele uitleg van de Belastingdienst.
Bekijk de ZinVolt Core 8 kWh
De ZinVolt Core 8 kWh bestaat uit de Core hoofdmodule met een aanvullende ZinVolt Link. Hiermee beschik je over 8 kWh opslagcapaciteit binnen één compact en uitbreidbaar systeem.
Onze installateurs sluiten de batterij professioneel aan via een werkschakelaar. Daarna wordt de slimme aansturing ingesteld en krijg je het systeem volledig werkend opgeleverd.
Bekijk de actuele prijs en mogelijkheden van de ZinVolt Core 8 kWh.
Weet je nog niet welke capaciteit bij jouw woning past? Start dan de gratis Salderingscheck voor een eerste persoonlijke indicatie.
Heb je vragen over de installatie, factuur of technische mogelijkheden? Neem dan contact op met ZinVolt. Ons team kijkt persoonlijk met je mee.
